Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...

Реферат на тему:

Банковская система: сущность, принципы построения и функции. особенности построения банковской системы в Украине

Как отмечалось в предыдущем разделе, функциональная спе-ци фи ки деятельности банков предопределяет необходимость организационно-правового выделения их в самостоятельную, относительно замкнутую структуру, которая называется банковской системой.

Банковскую систему в литературе часто трактуют как простую совокупность банков, функционирующих в экономике страны См .: Деньги и кредит / Под ред. Б. С Ивасива. & Mdash; С. 290 .. При таком подходе к определению сущности банковской системы она представляет собой механическое о единения банков, не имеет заранее определенных целей, своих специфических черт и не выполняет самостоятельных функций.

На самом деле это не так. Банковская система имеет свое особое назначение, свои специфические черты и функции в экономике, которые не просто повторяют назначение и функции отдельных банков. Возникает банковская система не вследствие механического объединения отдельных банков в случайную совокупность, а строится по заранее выработанной концепции, в рамках которой отводится определенное место каждому виду банков и каждому отдельному банку.

Так, принятый в 1991 г. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» прежде чем определить, какие банки могут быть в Украине и как они должны функционировать, зафиксировал концептуальное положение, что банковская система Украины должна быть двухуровневой, установил, какие банки принадлежат к каждому из уровней и каким будет механизм н связей между ними.

Поэтому более правомерным представляется формулировка банковской системы как законодательно определенной, четко структурированной и Су-бординованои совокупности финансовых посредников, осуществляющих банковскую деятельность на постоянной профессиональной основе и функционально взаемоув связанные в самостоятельную экономическую структуру.

Самостоятельность банковской системы как экономической структуры имеет двойное направления: в отношении отдельных банков как ее вруктурних элементов; относительно других подобных больших систем, функционирующих в экономике параллельно с банковской.

В отношении отдельных банков самостоятельность системы проявляется в специфических целях и функциях ее по сравнению с целями и функциями банков.

Главной целью деятельности отдельных банков является получение прибыли. О банковской системы эта цель не просто не увеличивается пропорционально количеству банков, входящих в систему, а вообще перемещается на второй план, оставаясь лишь целью отдельных банков. На первое место в системе выходят цели: обеспечение общественного надзора и регулирования банковской деятельности с целью согласования интересов отдельных банков с общественных интересов. Эта цель вступает в определенное противоречие с обеспечением доходности как ключевой целью коммерческих банков; обеспечения надежности и стабильности функционирования от-дельных банков и банковской системы в целом с целью стабилизации денег и бесперебойного обслуживания экономики.

Ни одна из этих целей не под силу отдельному банку, каким бы экономически мощным он ни был. Только скоординированное о единения их в систему, ориентированную на указанные цели, делает достижение их реальным.

Не менее отчетливо проявляется различие функций банковской системы как самостоятельной структуры от функций отдельных банков.

Банковская система способна выполнять три следующие функции Вопрос о функциях банковской системы как самостоятельной экономической структуры в литературе исследованы и освещены недостаточно. Так, в упоминавшемся выше учебнике А. И. Лаврушина посвящено много внимания вопросам банковской системы (2 главы из 20), приходится ее сущностная самостоятельность, однако функции ее, отдельные от функций банков, даже не упоминаются. трансформационный; создание платежных средств и регулирования денежного оборота (эмиссионную) обеспечение стабильности банковской деятельности и денежного рынка (стабилизационная).

Трансформационная функция банковской системы базируется на аналогичний функции отдельных банков. Однако она не является суммой механического сложения подобной функции всех банков, входящих в систему. В масштабах системы возникает качественно новая функция трансформации более масштабная, более глубокая, более завершена и эффективна, чем сумма трансформационных потенциалов отдельных банков. Это обусловлено двумя обстоятельствами: во-первых, в трансформационный процесс активно включается центральный банк. Как банк банков он активно осуществляет все виды трансформационных процессов на межбанковском уровне. Через механизмы рефинансирования (кредитные аукционы, кредитование через «учетное окно», «ломбардное окно», прямое кредитование отдельных банков и т.п.) центральный банк трансформирует ресурсы денежного рынка и по срокам, и по размерам, и по рискам, и в региональном аспекте, и еще и в больших масштабах, чем отдельные коммерческие банки. Он завершает трансформационные процессы в пределах всего денежного рынка, начатые непосредственно коммерческими банками; во-вторых, система существенно повышает трансформационный потенциал узкоспециализированных банков. Встроенные в систему, они получают возможность выполнять эту функцию в кооперации с универсальными банками. Если банк, как, например, Сбербанк Украины, специализируется на депозитных операциях, то в составе системы он может предложить мобилизованные средства банкам, выполняют кре-дитни операции. Совместно, как составляющие системы эти банки могут обеспечить весь комплекс трансформации денежного капитала на рынке.

Функция создания платежных средств и регулирования денежного оборота (эмиссионная) заключается в том, что банковская система оперативно изменяет массу денег в обращении, увеличивая или уменьшая ее в соответствии с изменением спроса на деньги. Иными словами, банковская система управляет предложением денег.

Это ключевая функция банковской системы. В ее исполнении участвуют все звенья системы центральный банк, все банки второго уровня. Она касается всех направлений банковской деятельности, прежде всего кредитной.

Эта функция банковВСК системы качественно отличается от аналогичной функции отдельного банка. Каждый отдельный банк потенциально способен участвовать в формировании предложения денег и заинтересован расширять эту свою деятельность, поскольку она дает ему дополнительные доходы. И только система может определить границы этой деятельности, адекватные спроса на деньги, и ввести в эти границы эмиссионную функцию каждого банка. Это достигается методами и инструментами денежно-кредитной политики центрального банка, реализацию которой осуществляет система в целом.

Функция обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного рынка (стабилизационная) эт связана с высокой рискованности банковской деятельности. Банки, в отличие от других экономических субъектов объектов, таят в себе повышенную угрозу дестабилизации собственной деятельности, расстройства всего денежного рынка, о-вокування общеэкономического кризиса. Поэтому каждый отдельный банк не может выполнять стабилизационной функции, а скорее наоборот.

Как посредники на валютном рынке, банки функционируют в основном за счет чужих капиталов акционерного капитала, привлеченных средств вкладчиков и ссуд других банков. Поэтому они находятся под постоянным контролем и давлением со стороны большого количества клиентов и акционеров, действия которых определяются не только экономическими расчетами, но и слухами, ожиданиями, предположениями. Поэтому над банками постоянно висит угроза паники, которая может вызвать обвальное изъятие депозитов и банкротство, если этот процесс вовремя не остановить. Кроме того, под давлением своих кредиторов и владельцев банки вынуждены вкладывать капиталы в высокодоходные, но низколиквидные активы, рискуя потерять доверие вкладчиков и вызвать панику. Обеспечить высокое доверие к банкам задача не только отдельных банков, но и всей банковской системы.

Как посредники денежного рынка, банки должны брать на себя всю ответственность перед инвесторами за экономические риски своих заемщиков. Банки потенциально, благодаря широким масштабам своей деятельности, способны рассредоточить (диверсифицировать) эти риски и максимально ум якшиты их для инвесторов. Однако реального успеха в этом можно достичь только при условии, что эта задача будет решаться усилиями всей банковской системы. Только банковской системе в целом под силу создать действенный механизм страхования банковских рисков и банковских депозитов.

Выполнение банковской системой стабилизационной функции про-является двояко: в принятии ряда законов и других нормативных актов, регламентирующих деятельность всех ее звеньев от центрального банка к узкоспециализированным коммерческих банков; в создании действенного механизма государственного контроля и надзора за соблюдением этих законов и за деятельностью банков вообще.

На этом основании создаются специальные механизмы обеспечения стабильности банковской деятельности, которые включают: страхование банковских рисков, прежде всего кредитных; страхования банковских депозитов, прежде всего физических лиц; создание внутрибанковских резервов для покрытия убытков от кредитных рисков; создание механизма обязанности обязательного резервирования банковских депозитов; централизованное установление экономических нормативов с тех на прямые банковской деятельности, эт связанные с наибольшими рисками; создание централизованного надзора и контроля за деятельностью; создание механизма централизованного рефинансирования коммерческих банков; узаконивание различных механизмов централизации банковского капитала (создание консорциумов, картелей, трестов, концернов, холдингов).

В этих мероприятиях оказывается организационно-правовое обеспечение стабилизационной функции банковской системы. Каждый из них может быть реализован только в рамках системы и является специфическим инфраструктурным элементом, превращает совокупность банков в качественно новое явление банковскую систему.

Банковская система взаимодействует с другими системными структурами, с которыми она создает как подсистема более общее образование экоских систему в целом. Это, в частности, бюджетная система, налоговая система, валютная система, торговая система и тому подобное. Сравнивая банковскую подсистему с другими, можно обнаружить в ней черты, которые общие для всех и подтверждающий ее системный характер, а также сугубо специфические черты, которые подчеркивают ее банковскую специфичность.

К таким общим чертам можно отнести: сочетание многих однотипных элементов, которые подчиняются одинаковым целям. В банковской системе такими элементами являются отдельные банки; единообразие целей всех банков оказывается в борьбе каждого из них за прибыльность и ликвидность; динамичность системы. Банковская система постоянно развивается, адаптируясь к изменению экономической ситуации в стране. Так, с началом рыночной трансформации экономики Украины адаптировала свою банковскую систему в соответствии с требованиями рынка и продолжает ее совершенствовать по мере построения рыночной экономики: растет количество банков, совершенствуются методы банковской дея-тельности, расширяется круг их операций и т.д.; закрытость системы. Банковская система является системой «закрытого типа», что проявляется в концентрации внимания ее субъектов объектов преимущественно на специфической деятельности, эт связанных с денежной сферой. Например, банкам в Украине запрещено заниматься производственной деятель-ностью, торговлей, страховым делом и тому подобное. С другой стороны, суб объектам других систем запрещено вести сугубо банковской деятельности. Более того, многие банковской информации является по закону банковской тайной и не может разглашаться или передаваться в другие системы; саморегуляция системы. Банковская система тоже имеет способность к самонастройки, саморегулирования: если один из банков банкротом, его «нишу» немедленно занимают другие банки; если меняется экономическая ситуация в стране, банки немедленно адекватно изменяют методы деятельности, как это произошло в Украине в период гиперинфляции 1992 1994 гг., когда все банки превратились в универсальные, чтобы выжить.

К специфическим чертам, которые характерны только для быанкивськои системы и выделяют ее из ряда других, можно отнести: двухуровневое построение; углубленное централизованное регулирование деятельности каждого банка отдельно и банковской деятельности в целом; централизованный механизм контроля и регулирования движения банковских резервов; наличие общесистемной инфраструктуры, обеспечивающей функциональное взаимодействие отдельных банков; гибкое сочетание высокого уровня централизованной управляемости банковской системы с сохранением полной экономической самостоятельности и ответственности за результаты своей деятельности каждого отдельного банка, входящего в систему.

Двухуровневая построение ключевой принцип построения банковских систем в рыночных экономиках, их решающая качественный признак, что безусловно отличает их от других систем. Одноуровневая построение возможна только в тоталитарных экономиках, где достаточно создать один государственный банк и он может осуществлять на административно-командных принципах и эмиссионно-кассовую функцию, и кредитно-расчетное обслуживание хозяйственной клиентуры, как это, по сути, было в СССР. Не было двух уровней банков и в докапиталистических, слаборинкових экономиках, когда каждый банк выполнял весь набор функций и эмиссионно-кассовых, и кредитно-расчетного вых. Однако в обоих этих случаях не было нужды в существовании банковских систем в том смысле, о котором идет речь в этом учебнике. Там были или механическая совокупность слабо д связанных между собой отдельных банков (в докапиталистические эпохи), либо единственный монобанк, что представляет собой замкнутую систему, адекватную общеэкономической системе (как в СССР). Такой монобанк полностью лишен чисто рыночных принципов функционирования равноправия сторон, взаимной выгоды их сотрудничества, конкуренции на денежном рынке, самофинансирования, коммерческого расчета, рыночных методов формирования процента, валютного курса и тому подобное. В таких условиях действительно не было необходимости в центральном банке как органа, сочетающий остальные банков в систему.

При двухуровневой построении на первом уровненаходится один банк (или несколько банков, о объединенных общими целями и задачами, как, например, ФРС в США). Такой учреждении предоставляется статус центрального банка. На него возлагается ответственность за решение макроэкономических задач в денежно-кредитной сфере, прежде всего поддержания постоянства национальных денег и обеспечение устойчивости функционирования всей банковской системы. Хотя эти задачи решаются с участием всех банков, однако успех может быть достигнут только при соответствующей координации усилий каждого из них. Возлагается такая координация на центральный банк, для чего он законодательно наделяется соответствующими полномочиями.

На втором уровне банковской системы находится остальные банки, которые в Украине принято называть коммерческими банками В зарубежных странах коммерческими называют только часть банков второго уровня. Преимущественно это банки, выполняющие весь комплекс базовых операций и созданные на акционерной основе. Кроме коммерческих, в каждой стране выделяется целый спектр других банков кооперативных, частных, специализированных и тому подобное. В дальнейшем мы будем использовать название коммерческий для определения любого банка второго уровня, как это принято в законодательстве Украины ..

В отличие от центрального коммерческие банки призваны обслуживать экономических субъектов объектов участников денежного оборота: фирмы, семейные хозяйства, государственные структуры. Именно через эти банки банковская система обслуживает народное хозяйство в соответствии с задачами, вытекающими из денежно-кредитной политики центрального банка. Поэтому коммерческие банки можно рассматривать как фундамент всей банковской системы, вершиной которой является центральный банк (рис. 10.3).

Банки второго уровня относительно друг друга экономически самостоятельными, равноправными, конкурирующими между собой на денежном рынке. Они юридически и экономически обособленных и строят свою деятельность на коммерческой основе с целью получения прибыли. Ради прибыли они обслуживают своих клиентов, укааючы при этом больших рисков: кредитных, процентных, валютных и др.

Рис. 10.3. Схема построения банковской системы

двухуровневость банковской системы характеризуется также чит кем законодательным разграничением прав и обязанности связей каждого звена системы.

Во многих странах центральном банке предоставлено право лицензирования банковской деятельности, право устанавливать экономические нормативы деятельности коммерческих банков, осуществлять той или иной степени надзор и контроль за банками. С другой стороны, законы ограничивают права центральных банков в коммерческой деятельности, запрещают, в частности, им обслуживать хозяйственную клиентуру. Этим коммерческие банки защищаются от конкуренции со стороны более сильного центрального банка, обеспечиваются их права как банков второго уровня.

Более подробно теоретические основы построения и функционирования центральных и коммерческих банков будут рассмотрены в разделах 11 и 12.

Централизованное регулирование банковской деятельности как специфический признак банковской системы определяется прежде всего ее регулятивной функцией. Определенное влияние на этот признак имеет также эмиссионная функция банковской системы.

Проблема рисков одна из самых сложных и угрожающих в банковской деятельности. Потери от рисков это не только убытки отдельных банков, но и потери многих их клиентов юридических и физических лиц, это потрясение всей экономической системы. Поэтому борьба с рисками это задача не только отдельных банков, но и всей банковской системы. Это обстоятельство закреплено в банковском законодательстве всех стран, которое предусматривает систему мероприятий по нормированию, ограничения, страхования и контроля банковской деятельности. Реализация этих мероприятий призвана обеспечить стабильную, бесперебойную работу каждого банка второго уровня и осуществляется под наблюдением и при участии центрального банка и других законодательно уполномоченных органов.

Централизованное регулирование движения банковских резервов обусловлено прежде всегоэмиссионной функцией банковской системы.

Все коммерческие банки обязательства связанные хранить свои свободные резервы (средства) на счетах в центральных банках, а последние имеют право контролировать и регулировать движение средств по этим счетам. При появлении у коммерческих банков чрезмерных резервов, которые угрожают чрезмерным ростом предложения денег и нарушением кон юн-ктура рынков, центральный банк имеет право часть их заблокировать, повысить норму обязанности языковых резервов и, сузив этим возможности коммерческих банков, предоставлять кредиты и создавать новые депозиты. Если же нужно увеличить объемы банковских резервов и расширить кредитные возможности коммерческих банков, центральный банк снижает эту норму и даже может предоставлять последним в ссуду дополнительные резервы. В таком случае у коммерческих банков увеличивается кредитный потенциал, возможности создавать новые депозитные деньги, что приводит к увеличению предложения денег.

Создание единого для всех банков замкнутого на центральный банк

Загрузка...

Страницы: 1 2