Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...

комиссионных-посредническая БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

Комиссионно-посредническая деятельность комерцийнго банка заключается в осуществлении различных операций по поручению клиентов за определенную плату комиссию. В состав этих опреаций относятся: расчетные, кассовые, валютные, трастовые, консультационные, гарантийные и некоторые другие виды банковской деятельности.

Ведущее место среди указанных операций принадлежит расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, определяется базовой функцией банков посредничеством в платежах.

Расчетные опреаций д связанные с осуществлением внутренних и международных безналичных расчетов по поручению клиентов путем перечисления средств по счетам в банке. В банковской практике развитых стран данный вид операций в зависимости от способа организации расчетов делится на три Основина группы: инкассовые, аккредитивные и переводные.

Осуществляя инкассовые операции, коммерческий банк по поручению своего клиента на основе полученных от него денежных документов взимает средства с должников и зачисляет их на счет клиента. Среди документов, пред являются к оплате, наибольшее распространение имеют векселя и чеки.

Формы векселей, використовуться в расчетах, порядок их выставления, оплаты, обращения, права и обязанности связки сторон и все остальные отношения регулируются нормами вексельного законодательства. Банки, принимая векселя на инкассо, выполняют поручения векселедержателям на получение платежей по векселям. При этом банки берут на себя ответственность за пред явление векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвращается должнику. При неполучении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом по неплатежа. Роль банка таким образом сводится к выполнению инструкций клиента. В современной хозяйственной практике сфера использования векселей в качестве платежного средства значительно сузилась по сравнению с XIX и началом XX в. их главное применение сегодня во внешней торговле.

Более распространенным способом безналичных расчетов в современных условиях является чековый оборот. В США и Канаде, например, на его долю приходится более 90% всех хозяйственных договоров. Процедура инкассации чеков в большинстве стран стандартизирована и характеризуется простотой оформления и осуществления расчетов, поскольку не требует составления дополнительных документов (например, как при инкассировании векселей). Если плательщик и получатель средств являются клиентами одного банка, то на основе пред явленных к оплате чеков банк списывает деньги со счета должника и зачисляет их на счет кредитора. В случае, если плательщик обслуживается другим банком инкассовая операция осложняется необходимостью предварительного получения средств от банка должника. В этом случае инкассации чеков чаще всего осуществляется через сеть клиринговых палат, проводят взаимный зачет требований банков друг к другу.

Аккредитивные операции заключаются в поручении клиента банка выплатить определенную сумму средств третьему лицу при исполнении им условий, предусмотренных в аккредитивной заявлении клиента. В аккредитивной операции принимают участие: клиент, дает поручения об открытии аккредитива; банк, который открывает аккредитив (банк плательщика); банк, в котором открыт аккредитив и который проверяет выполнение его условий (банк получателя) лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар).

В внутрихозяйственном обороте данная форма расчетов применяется сравнительно редко, когда поставщик не полностью уверен в оплате покупателем отгруженного товара и желает заручиться гарантией банка. Более распространены аккредитивы в международных расчетах. При этом различают документарный (товарный) и денежный аккредитивы. При товарном аккредитиве условием оплаты является представление в банк определенных документов, подтверждающих отправку товара покупателю. Денежный аккредитив представляет собой документ, позволяющий клиенту получить определенную сумму средств в другом городе данной страны или за рубежом.

Переводные операции заключаются в том, что клиент дает поручение своемубанка перевести определенную сумму средств в другой город (страну), где они могут получить он сам, или иное лицо, в адрес которой осуществимо перевод. Во многих странах (особенно континентальной Европы) такие расчеты провводяться в так называемой жиро-системе с помощью платежных поручений, передаваемых по каналам межбанковского и почтовой связи связи. В системе "жиро", которая может основываться как на бумажных носителях, так и на электронных средствах, плательщик выписывает приказ о снятии средств со своего рхунку и перевод их на счет получателя. Часть таких переводов имеет форму постоянных поручений, если речь идет о платежах, которые часто повторяются.

Кассовые операции коммерческих банков заключаются в приеме банками от своих клиентов наличности и зачислении сумм на различные виды счетов, выдачи наличных по требованию клиентов, обеспечении надежного сохранения доверенных банку средств.

Клиенты банка, как правило, самостоятельно, исходя из экономической целесообразности, выбирают форму организации расчетов безналичную или наличную. Значительная удобство и дешевизна безналичных платежей определяют их доминирующую роль в крупном (оптовом) обороте, при расчетах между предприятиями. В то же время в сфере розничного товарного обмена основная масса сделок опосредуется наличными. Поэтому коммерческие банки играют важную роль в организации небольших по объему торговых операций, осуществляемых преимущественно с участием физических лиц, выдавая им наличные на ризнманитни потребности и инкассирующего выручку в торговых фирм.

Совершенствованию кассового обслуживания клиентов способствует широкое применение банкоматов, то есть электронных терминальных устройств, соединенных с банковским комп ютером, или таких, которые функционируют в автономном режиме. Основное назначение банкоматов выдача наличных со счета клиента или прием от него наличных и зачисления ее на депозит. Доступ к банкоматам осуществляется с помощью магнитной пластиковой карточки, а устанавливаться они могут в помещениях банков (внутри и снаружи), вторговых центрах и в других местах, удобных для клиентов.

Валютные операции это вид банковской деятельности, эт связан с обменом одной валюты на другую, предусматривающий покупку и продажу иностранной валюты за национальную или другие валюты. Такой обмен может осуществляться банком путем проведения операций "спот", "форвард" и их комбинаций.

Операции "спот" это покупка одной валюты на другую на текущих рыночных условиях с поставкой валюты не позднее, чем через два рабочих дня после заключения сделки. Операции "спот" применяются в основном для немедленного получения иностранной валюты в внешнеторговых расчетах, а также для быстрого перелива капиталов.

Операции "форвард" предусматривают поставку для обмена определенной суммы валюты на определенную дату в будущем (более чем через два рабочих дня) по курсу, зафиксированному в момент заключения сделки. До наступления срока обмена (как правило, через 1-6 месяцев) расчеты по валютам не проводятся. Целью операций "форвард", кроме получения валют для коммерческих операций, является страхование капиталовложений за рубежом, а также получение спекулятивной прибыли за счет курсовой разницы.

Своеобразным сочетанием операций "спот" и "форвард" являются операции своп, представляют собой комбинации покупки или продажи валюты на условиях "спот" с одновременным заключением обратной сделки на условиях "форвард". Данные операции являются удобными для банков, поскольку временно обеспечивают необходимой валютой без риска, д связанного с изменением курса. Операции "своп" осуществляются с целью приобретения банком необходимой валюты для обеспечения международных расчетов, страхование валютных рисков, кредитование (если клиент пред представляет спрос на займы в определенной иностранной валюте), а также для заключения сделок на финансовых рынках, д связанных с краткосрочным экспортом капиталов.

трастовые (доверительные) операции представляют собой операции коммерческих банков, д связанные с управлением имуществом и выполнением других услуг в интересах и по поручению клиента на правах его доверенного лица. На основании заключенного между банком и клиентом договора (или по завещанию) банк приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества, включая остатки средств на банковских счетах. Коммерческие банки могут выполнять доверительные операции как для частных лиц, так и для предприятий и корпораций.

трастовые операции, осуществляемые банком для физических лиц, включают:

1) уравлиння движимым и недвижимым имуществом лица за ее жизнь и в ее пользу или в пользу указанной ею третьей стороны (при этом в банк переходят полномочия по распоряжению разнообразными активами, определение направлений инвестирования средств, распределения и использования доходов);

2) распоряжение наследством, предусматривает: утверждение завещания в судебных органах, выявление и сбор всего имущества, подлежащего передаче по наследству, уплату долгов, налогов, административных расходов, раздел имущества между наследниками, предоставления им личных услуг в случае необходимости;

3) опекунство и обеспечение сохранности имущества недееспособных или частично недееспособных лиц, в том числе несовершеннолетних наследников;

4) выполнение агентских услуг, предусматривает: а) сохранение активов (аренда сейфов, хранение ценных бумаг, получение доходов по ним, а также обмен или погашение их в случае необходимости); б) управление активами клиента на правах его представителя (в этом случае банк управляет имуществом исключительно согласно указаниям доверителя).

трастовые операции для предприятий, фирм, корпораций могут включать:

1) распоряжение активами прежде всего портфелями ценных бумаг предприятий и организаций, заложенным имуществом, под которое предприятия выпускают облигации, а также средствами пенсионных фондов частных компаний;

2) агентские операции, предусматривающие выплату дивидендов по акциям корпораций, процентов по облигациям, хранение акций, по которым право голоса передано полномочным представителям;

3) временное управление делами предприятия в случае его реорганизации или банкротства.

Гарантийные операции заключаются в поручительстве коммерческого банка своего клиента выполнить его денежные обязательства Обязательства, если он будет в состоянии это сделать. Это означает, что банк берет на себя обязательства Обязательства в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей произвести платеж за свой счет. К этой группе банковских операций относятся: гарантии возврата кредита за клиента; гаранрии возмещения убытков, вытекающих из неисполнения клиентом условий контракта на поставку товаров или оказание услуг; гарантии вексельных обязательства обязательств клиента (то есть АВАЛЬНЫЙ операции). Следует однако отметить, что гарантийные услуги банка хотя и носят забалансовый характер, могут в любой момент перейти в разряд непосредственных кредитных вложений в балансе в случае выполнения коммерческим банком обязательства обязательств клиента.

Консультационные услуги заключаются в предоставлении банками своим клиентам раз яснения, информации, рекомендаций по различным банковским, правовых и финансовых вопросов, проблем ведения бизнеса и личного хозяйства.

Специалисты банка могут проводить консультации по вопросам деятельности на фондовом и валютном рынках, прогнозирования динамики валютных курсов и курсов ценных бумаг, организации финансового планирования и контроля, составление смет, калькуляции себестоимости продукции, вопросов ценообразования, ведения учета, составления отчетности, заполнения расчетных документов, экспертных оценок по инвестированию средств, маркетинга, права, управления активами и пассивами. Банки могут также предоставлять консультации по общим вопросам организации бизнеса увеличение капитала, реорганизации, слияния, приобретения других компаний. Клиентам физическим лицам банковские специалисты могут предоставлять консультации и рекомендации по вопросам покупки и продажи ценных бумаг, недвижимости и других активов, управление доходами, а также оптимальных направлений инвестирования средств.

Важным направлением консультационной деятельности комерческих банков является сбор, аналитическая обработка и предоставление клиентам различного рода информации о тенденциях развития экономики на макро- и микроуровне.

Другие операции коммерческих банков, если это не запрещено действующим законодательством, могут включать: куплю-продажу драгоценных металлов и художественных ценностей, посредничество в реализации оборудования и товарно-материальных ценностей, организацию заключения коммерческих сделок между клиентами, проведения аудиторских проверок по просьбе клиентов , предоставление услуг по страхованию.

Загрузка...