Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...

ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

1.Суть И СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Необходимым условием эффективной организации кредита как формы экономических отношений и невод емкого элемента процесса расширенного воспроизводства является функционирование кредитной системы.

Суть кредитной системы может быть выражена двояко:

1) кредитная система это совокупность кредитных отношений, форм кредита, методов кредитования и кредитных учреждений; кредитная система это совокупность кредитных учреждений страны.

Чаще используется второе определение, что является более узким и точнее характризуе институциональную форму организации кредитных отношений в обществе через кредитные учреждения, которые аккумулируют свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Процесс формирования и развития кредитной системы определяется двумя об объективными экономическими предпосылками: на определенном этапе общественного развития с является потребность в специфической форме предпринимательской деятельности, эт связанной с накоплением и распределением временно свободных средств субъектов объектов рынка; развитие товарного производства и расширение торговли обусловили рост объемов денежного оборота, что вызвало необходимость его организации и технического обслуживания.

Первая предпосылка д связана с возникновением собственно кредитных отношений, определяемых неравномерностью и асинхронной индивидуальных процессов воспроизводства. Несовпадение во времени между частью осуществляемых расходов и поступлением необходимых для этого доходов, вызванный о объективными экономическими причинами, характерно для подавляющего большинства субъектов объектов рынка. В результате, с одной стороны, накапливаются значительные суммы временно свободных от оборота средств, а с другой, чувствуется потребность в дополнительных денежных ресурсах. Разгрузка связывается данное противоречие с помощью институтов кредитной системы, в которых аккумулируются временно свободные средства предприятий, государства, населения, используемых на основе возвращения с целью удовлетворения экономических иться между кредитором и заемщиком без участия посредников. В этих условиях кредитная система отсутствует. Однако при такой форме отношений доминирует элемент случайности в заключении каждой конкрентных кредитного соглашения, а также существуют противоречия между размерами и сроками высвобождения средств у кредитора и соответствующими потребностями у заемщика, что существенно тормозит развитие как кредитных отношений, так и всей экономики.

2. Возникновение посредников, выполняющих банковские функции, аккумулируя временно виильни средства и предоставляя их взаймы, а также осуществляя расчеты между различными суб объектами рыночных отношений. Функционирование посредников позволяет совместить интересы кредиторов и заемщиков в масштабах экономики в целом, создать оптимальные условия для движения капиталов и общественного прогресса. Доминирующей формой кредитных отношений при этом становится банковский кредит.

3. Появление и развитие специализированных финансовых посредников, осуществляющих обслуживание тех сегментов рынка, которые не заняты банками. Специализация отдельных посредников на тех или иных операциях или обслуживании определенных субъектов объектов рынка выгодно дополняет кредитную систему, увеличивая ассортимент финансовых услуг различным участникам процесса расширенного воспроизводства.

4. Создание единого регулирующего органа кредитной системы центрального банка, выполняющего функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства. Данный этап выводит кредитные отношения на качественно новый регулируемый уровень, позволяющий активно использовать различные инструменты и рычаги государственного влияния на функционирование кредитного механизма с целью устранения диспропорций в экономике.

Рассмотренные этапы развития кредитных отношений и кредитной системы определили особенности формирования ее структуры в нынешнем виде. И хотя в разных странах кредитные системы отличаются по конкретным составом институтов, их функциональной специализацией соответствии с национальными особностей, в целом можно определить общую структурную схему построения кредитной системы и иерархию ее элементов, характерные для рыночной экономики.

Все институты кредитной системы делятся на три основные группы: 1) центральный банк; 2) коммерческие банки; 3) специализированные кредитно-финансовые институты (парабанкы). При этом первые две группы составляют отдельное звено организации кредитных отношений и представляют собой банковскую систему страны, тогда как третья группа формирует относительно обособленную систему небанковских учреждений, специализирующихся на выполнении отдельных операций (рис.1).

Функциональное разграничение различных звеньев кредитной системы о объективно обусловлено различиями в методах деятельности на финансовом рынке, способах участия в процессе перераспределения капиталов и обеспечении движения средств между различными суб объектами рыночных отношений.

Основным звеном кредитной системы являются банки, которым принадлежит ключевая роль в кредитно-финансовом обслуживании экономики. Банк это особое учреждение, аккумулирующий временно свободные денежные средства, предоставляет их в кредит, осуществляет расчеты и другие финансовые операции. Совокупность различных банков, функционирующих в стране, образует банковскую систему, которая является составной частью кредитной системы.

Банки невод емкая черта современного рыночного хозяйства. Опосредующих н связки между различными отраслями экономики, они находятся в центре деловой жизни общества, осуществляют самые разнообразные виды операций, д связанных с движением капиталов, организацией денежного обращения, финансированием хозяйства, валютно-кредитными отношениями, посредническими услугами, управлением имуществом и др. Банки как предприятия особого рода обеспечивают оборот необходимыми платежными средствами, создавая условия для организации делового цикла.

Особенности развития кредитной системы в целом и банковской системы в частности выявили необходимость в регулируемом подходе к организации кредитных отношений, что обусловило в конечномсистемы, когда отсутствует центральный банк, или для стран с административно-командными методами управления хозяйством, где единый государственный банк самостоятельно выполняет все функции кредитной системы. Становление и развитие полноценных рыночных отношений доказали несостоятельность такой организационного построения как в первом, так и во втором случаях.

Двухуровневая организация кредитной системы позволяет эффективно распределить административно-регулирующие и операционные функции между центральным банком и всеми другими кредитными институтами, обеспечивает надлежащий уровень обслуживания всех субъектов объектов рыночных отношений.

Отдельное место в составе кредитной системы принадлежит инфраструктуре, которая представляет собой комплекс средств, обеспечивающих нормальное функционирование институтов кредитной системы. Основными элементами этой инфраструктуры являются:

1. Нормативно-правовое обеспечение, включающее систему законов и подзаконных актов, которые юридически определяют и регламентируют сферы деятельности кредитных институтов.

2. Системы защиты интересов вкладчиков банков, предусматривающие деятельность специализированных органов страхования депозитов клиентов под контролем центрального банка, независимых правительственных органов или самих коммерческих банков.

3. Ассоциации банков и других кредитных учреждений, о объединенных по функциональным признакам с целью защиты интересов своих членов и установления для них основных правил ведения бизнеса, то есть саморегулирование.

4. Информационное обеспечение, предусматривающее наличие специализированных организаций, которые выводят рейтинги банков, централизованных систем информации о клиентах, публикации специальных изданий статистическим и аналитическими материалами о состоянии денежно-кредитной сферы экономики.

5. Расчетная сеть, обеспечивающая урегулирования платежных обязательства обязательств между институтами кредитной системы через электронные средства связи связи, клиринговые палаты, вычислительные центры, которые могут находиться под контролем центральногобанка или выступать самостоятельными организациями.

6. Инкассаторское и охранное обслуживание кредитных институтов, может осуществляться как самими банками, так и специализированными организациями.

7. Сиситема подготовки кадров для институтов кредитной системы, включающей сеть учебных заведений, которые готовят специалистов для работы в кредитных учреждениях.

Таким образом, осуществляя непосредственно операций институтов кредитной системы, ее инфраструктура создает оптимальные условия для выполнения банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами своих функций.

11.2. Происхождение и функции БАНКОВ

Банки как основа кредитной системы выступают главными посредниками во всем комплексе взаимоотношений между различными суб объектами рыночной экономики. Возникновение и развитие банков был о объективно обусловленный эволюцией кредитных отношений и стал важным этапом на пути экономического прогресса общества.

Зарождение банковского дела приходится еще на рабовладельческий период, когда возникают ростовщичество и обменные операции. Центром указанных процессов было сначала Вавилонское царство (7-6 вв. До н.э.), к существованию которого принадлежат первые исторические упоминания о деятельности древних банкиров. Эти сведения касаются, в частности, вавилонских банкирских домов Игиби, Иддин-Мардука, Мурашу и др., Принимали процентные вклады, выдавали ссуды под письменные обязательства Обязательства и под залог различных ценностей, осуществляли платежи за счет клиентов, выступали поручителями по различным договорам, участвовали в торговом деле на долевых началах, выполняли роль советника и доверенного лица при заключении различных сделок.

Значительное развитие банковское дело приобрела и в Древней Греции, где изначально банковские операции осуществлялись отдельными храмами, самыми известными из которых были Дельфийский, Эфесский, Делонський, фокейской, Милетский и некоторые др. Торговцы, частные лица и даже целые города Греции отдавали свои деньги на хранение в кладовыехрамов, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии. Амфиктионов, что заведовали храмами, понимали невыгодность простого хранения огромных ценностей, которые концентрировались в их хранилищах, а потому пускали в оборот доверенные храма деньги, большая часть которых предоставлялась взаймы под проценты городам и частным лицам.

В результате интенсивного развития ремесленничества и торговли росли соответствующие потребности в обменных операциях и кредите, что побудило кроме храмов и рпиватних лиц осуществлять банковские операции. В Греции этих лиц называли трапезитами (от греч. "Трапеза" стол), поскольку изначально банковские обороты заключались в размене наличных денег, который осуществлялся за столами на рынках. В эпоху чрезвычайной разнообразия денежных знаков такие операции требовали высокой квалификации менял, что вызвало доверие к ним и предоставляло возможность хранить и распоряжаться чужими средствами. Переданы трапезитов деньги предоставлялись в кредит под залог движимого имущества, рабов, домов, земель, а также грузов на кораблях и самих кораблей. Уровень процентных ставок при этом был достаточно высоким от 10 до 36% годовых, что было эт связано со значительным спросом на свободные капиталы, а также с высокими доходами от торговых оборотов (вследствие использования труда рабов). Все полученные вклады заносились трапезитами в особый реестр с указанием суммы и имени вкладчиков, которые могли поручать получения своих денег другим лицам, способствовало распространению такого способа платежей, как списание средств в книгах банкира.

В древнем Риме банковская дильнисть хотя и была похожа на греческую, однако представляла собой самобытный продукт латинской цивилизации, определялось значительно более высоким уровнем делопроизводства в римских банкиров сравнению с банкирами Греции.

У римлян банкиры, которых называли менсариями (от лат. "Менса" стол), начали свою деятельность с Ромину денег. Впоследствии они получали средства на хранение, которые использовались для выдачи кредитов под залог движимого и недвижОмогой имущества, а также морских грузов. Растущая в результате в результате завоеваний роль Рима как центра экономической жизни тогдашнего общества способствовало бурному развитию банковского дела, что было эт связано с концентрацией капиталов покоренных стран и выдачей этих средств взаймы в разных частях великой империи.

Римские граждане в большинстве своем не хранили свои деньги дома, а отдавали банкиру, который записывал их у себя в книгах и обязательства связывался осуществлять выплаты по требованию вкладчика. В книгу, под названием codex rationum, записывались взносы всех клиентов банкира, для каждого из которых отводилась отдельная страница (nomen) с указанием имени вкладчика, года и дня открытия счета. Каждая страница разделена на две части "accepti" и "expensi", что в соответствии отражали поступления средств от клиентов и осуществляемые ими расходы. При этом плательщики могли рассчитываться со своими кредиторами, направляя их к банкирам с приказом осуществить платеж наличными или переводом средств со страницы на страницу в книге банкира. Об единения римских банкиров в ассоциации значительно расширяло сферу применения таких расчетов, поскольку вкладчики одного банка становились вкладчиками других банков-членов ассоциации.

Значительные объемы денежных оборотов способствовали появлению отделений римских банкирских домов в разных странах. При этом со становлением единой монетной системы в империи, теряли свое значение денежно-обменные операции, зато приобретали развития некоторые новые виды функций, осуществлявшихся банкирами Рима организация аукционов, ведение дел, эт связанных с получением наследства, разделом имущества, посредничеством в торговых соглашениях и другие.

Расцвет банковского дела в античную эпоху изменился временным упадком в период раннего средневековья, было эт связано с некоторым снижением роли товарно-денежных отношений и натурализацией хозяйства.

Однако феодальная раздробленность европейских стран и большое количество денежных знаков,которые находились в обращении, сдерживали развитие торговли, приводило к необходимости в осуществлении меняльных операций, причем в значительных масштабах. Наибольшее распространение эти операции сначала получили в Италии, города которой уже в X в. получили роли мировых центров торговли, куда стекались товары и деньги из разных стран. Само слово "банк" происходит от итальянского "banco", что означало стол, скамейку или конторку, за которой обменивались монеты. Меняли сидели у стола, покрытого зеленым сукном, на котором лежал реестр заключенных договоров и были разложены монеты. Таким образом, обменные операции, в современных банках относятся к числу второстепенных, стали основой развития банковского дела в средневековой Европе.

Итальянские меняли, как и их предшественники в античный период, активно проводили операции по приему вкладов, перевода средств по записям в книгах, выдачи займов, а также способствовали появлению и организации вексельного обращения. И хотя данные формы предпринимательской деятельности частных лиц имели все признаки банковских операций, сами банки как учреждения в современном понимании этого слова с появились позже.

Так, в 1407 был основан Банк Святого Георгия в Генуе, который изначально представлял собой ассоциацию кредиторов государства, и со временем начал деятельность по приему вкладов от частных лиц, о чем в последнее выдавались свидетельства, которые могли переходить из рук в руки. Банки постепенно с являлись и в других городах, приобретая сложных организационных форм функционирования. Например, в 1593 был создан Банк Святого Амвросия в Милане, который имел некоторые начальные черты акционерного общества. Его капитал формировался за счет паевых взносов и текущих вкладов граждан и использовался для выдачи займов городу. Главной задачей подобных банков в Италии изначально была поддержка государственных финансов.

Расширение мануфактурного производства и торговли способствовало укрупнению банковского дела в форме банкирских домов и коммерческих банков, стали с являться в ведущих торгогвельних центрах Европы 16-17 вв. Нидерландах, Германии, северной Италии. Особое место принадлежало специальным жиробанк, которые создавались купивецькимы гильдиями ряда городов для осуществления безналичных расчетов между своими постоянными клиентами. В частности, в 1609 был основан вкладышем-разменный банк в Амстердаме, а в 1619 подобный ему банк в Гамбурге.

жиробанк принимали вклады в монетах или слитках драгоценных металлов и осуществляли расчеты согласно приказов, полученных от владельца средств. При этом банком самостоятельно устанавливались собственные единицы расчета, исходя из веса чистого золота и серебра, в условиях постоянного снижения весового содержания монет государственной чеканки существенно повышало спрос на банковские деньги. Однако кредитные операции жиробанк имели ограниченный характер в силу нестабильности политической ситуации и неудовлетворительных условий денежного обращения, в н связи с чем необходимо было соблюдать практически 100% -го обеспечения клиентских вкладов драгоценными металлами.

Увеличение торговых способствовало дальнейшему развитию и концентрации банковских операций, что нашло отражение в создании акционерных банков, которые активно занимались кредитования промышленности и торговли. Среди первых учреждений такого типа были основан в 1694 Банк Англии, а также Банк Шотландии, созданный в 1694 Промышленный переворот, сначала состоялся в Англии, а затем и в других странах Европы, обусловил быстрый рост числа банков, которые аккумулировали значительные денежные ресурсы и через расчетные и кредитные операции начали обслуживать весь процесс общественного производства.

Таким образом, истоки современной банковского дела лежат в деятельности как древних банкиров, так и менял в средние века. Банковский дело является неотъемлемой емким элементом товарно-денежных отношений, развитие которых и определил процесс формирования универсальных институтов кредитной системы банков.

Особенности разносторонней деятельности банка в рыночных условиях могут быть выражены с помощьюего функций, одновременно раскрывают и суть банка как специфического института товарного хозяйства. Основными функциями банков являются: посредничество в кредите;

2) аккумулирование свободных средств и превращение их в капитал;

3) посредничество в платежах; создание кредитных средств обращения.

Функция посредничества в кредите заключается в перераспределении банками денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота капиталов предприятий и доходов населения. Банки выполняют роль посредников между теми суб объектами рынка, накапливают временно свободные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. При этом решается противоречие между размерами средств, предлагаемых в ссуду, и величиной спроса на них пред является, а также между сроком, высвобождение средств у кредитора и сроком, на который эти средства нужны заемщику.

Таким образом, банки способствуют свободному переливу капиталов в экономике, исходя из

Загрузка...

Страницы: 1 2