Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...

Реферат на тему:

Кредитная система и кредитные деньги. Суть кредита

В результате реализации стоимости денежные средства распределяются и перераспределяются между участниками производства по большей части не в соответствии с реальной потребности в них. При этом в одних из них возникают временно свободные средства, в других - свободные материальные ресурсы, а в третьих - насущная потребность в этих ресурсах при отсутствии денег для их покупки. Чтобы искусственно сдерживался процесс производства или потребления, функционируют экономические отношения кредита.

Кредит - система экономических отношений, с помощью которой мобилизуются временно свободные средства и осуществляется их направления на нужды расширенного воспроизводства. Кредит - верю, доверяю, а позже стало означать ссуду под доверие. С экономической точки зрения понятие кредита означает одну из самых сложных экономических категорий, связанную с передачей стоимости в виде определенной суммы материальных ресурсов, готовых изделий или денежных средств одного юридического или физического лица во временное пользование в согласовании обусловленных началах другой. Это стало возможным потому, что капитал (К) имеет свойство распределяться так:

Г - капитал - собственность - кредитор; капитал - функция - заемщик

Становление отношений кредита тесно связаны с развитием товарно-денежных отношений и насчитывает уже много тысячелетий. Исторически первой формой кредита был ростовщический кредит. Он предоставлялся ростовщиками всем желающим на крайне невыгодных условиях под сверхвысокие проценты и не связан с процессом общественного воспроизводства. Только в условиях развития товарного производства кредит стал формой движения ссудного капитала и получил непосредственную связь с потребностями обеспечения непрерывности процесса воспроизводства.

Однако движение стоимости у каждого отдельного товаропроизводителя связан с неравномерностью расходов и поступлений. Отливы и приливы средств в кругообороте капиталов систематически порождают ситуацию, при которой в одних товаропроизводителей временно высвобождающихся средства, а в другихпоявляются временно возросшие потребности в них. Поэтому объективными причинами, которые обусловливают необходимость кредита, стали: особенности соотношение между временем производства и периодом оборота продукции, величины рабочего времени, характер производимой продукции и потребляемого сырья, сезонность производства, уровень цен и их движение и т.

Именно приливы и отливы оборотных средств обуславливают отклонения фактической потребности в них нормы и определяют минимальные размеры собственных денежных ресурсов современных предприятий и необходимость привлечения дополнительных, кредитных ресурсов. Чтобы возможность возникновения кредитных отношений была реализована, необходимы следующие экономико-правовые условия: во-первых, временное использование в долг чужой собственности требует наличия материальной ответственности участников кредитных соглашений и выполнения взятых на себя обязательств. Это возможно при условии экономической обособленности хозяйственных субъектов как владельцев, обладающих правом юридической самостоятельности и функционируют на основе коммерческого расчета.

Во-вторых, обязательным условием возникновения кредита является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика. Кредитор одинаково должен быть заинтересован в предоставлении займа, как заемщик - в ее получении. Поскольку такое совпадение интересов автоматически не достигается, то решающим является согласование конкретных параметров ссуды. В частности, ее обеспечение, сроки кредитования, величины процентов т.д. преимущественно определяются кредитным договором.

Как самая форма товарно-денежных отношений кредит имеет сложную структуру. На поверхности экономических интересов он выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. Но как экономическая категория кредит представляет собой совокупность определенных экономических отношений обособление которых происходит на собственной основе особенностей субъектов и объектов. С одной стороны, кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитором и должником с целью возвращения ссуженной стоимости. При этом возникновение кредитора и позабезпечення хозяйственной самостоятельности и материальной ответственности за результаты деятельности, на партнерский, взаимовыгодный характер отношений кредитора и заемщика.

Кредит как экономическая категория связан с другими ценными категориями. Поэтому его принципы также и общеэкономические. С этой точки зрения ему присущи такие принципы, как: а) экономичность, т.е. достижения наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях; б) комплексность, которая означает проведение такой кредитной политики, что лучше учитывает закономерности развития экономики в определенное время; в) дифференцированность - разный, в основном даже индивидуальный, подход к кредитованию каждой из категорий заемщиков.

движущим мотивом кредитования является получение дополнительного дохода (прибыли) каждым субъектом кредитных отношений: кредитор получает его в виде процента на заемные средства, а заемщик - в виде прибыли на заемные средства, использованные в предпринимательской деятельности или на расширение своего личного потребления . Именно благодаря этому кредит осуществляет важный стимулирующее влияние на поведение экономических субъектов. Стимулирующее влияние кредита на поведение должника осуществляется также через возвратность долга. Поскольку должник обязан возвращать заемные средства в установленный срок и с оплатой процента, то это заставляет его так использовать их, чтобы в нужное время они высвободились из оборота и принесли доход, достаточный для оплаты процентов и получения прибыли, не ниже среднего уровня. То есть должник должен использовать их осмотрительно и эффективно. В противном случае должник будет иметь большие убытки, может потерять свой предпринимательский авторитет или даже обанкротиться.

Кредит - древнейший и самый естественный способ преодолеть временные трудности в средствах. Суть кредита и его характерные черты раскрывают его функции. В зависимости от выбранной методологии анализа и потребности различают две функции:

1) перераспределительные функции и

2) функцию замещения готивкових денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита заключается в прямом удовлетворении временных потребностей в средствах одних юридических и физических лиц за счет временно свободных ресурсов других. Правда, при коммерческом кредите предыдущего высвобождения ресурсов нет. Кредит в данном случае предоставляется только при условии наличия у кредитора свободных средств, а при их отсутствии - возможности их занять на основе поворачиваемости. Это позволяет: а) перераспределением средств охватить практически все временно свободные средства общественного хозяйства; б) обеспечить значительно большую доступность кредита по сравнению с другими источниками, скажем, с бюджетными ресурсами; в) удовлетворить только временные потребности в дополнительных средствах; г) перераспределить и денежные, и материальные ресурсы.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, когда основная часть расчетов и предоставление кредита осуществляется с помощью банков. Вкладывая и сохраняя деньги в банке, клиент не только сам вступает в кредитные отношения с ним, но и создает условия для замены наличных денег кредитными операциями в виде записей на банковских счетах. Безналичные расчеты также являются кредитными операциями, так как сроки отгрузки продукции и ее оплата, как правило, не совпадают. В зависимости от того, что опережает во времени - получение товаров или денег, или поставщик кредитует получателя, или получатель - поставщика.

В практической организации кредитных отношений отличаются несколько форм и видов кредита. В зависимости от формы средств, в которой они предоставляются, различают товарную форму кредита (коммерческий кредит) и денежную. В рыночной экономике преобладают денежные кредиты, потому что они адекватные характеру товарно-денежных отношений. Обе формы кредита применяются внутри страны и в отношениях с другими странами; поэтому кредит бывает национальным (внутригосударственным) и международным. Национальный кредит приобретает такие формы: банковского, державного, коммерческого, потребительского, клирингового и текущего кредитов.

Самым распространенным видом кредита является коммерческий кредит. Это такой кредит, который по взаимной договоренности предоставляется одним предприятием другому через поставку товаров с отсрочкой платежа. Основными условиями получения платежа является его целевой характер, возвратность в определенный срок, обеспеченность займа материальными ресурсами и платность.

Банковская система Украины

Вся совокупность кредитных отношений вместе с формами и методами кредитования, финансовыми и коммерческими учреждениями, обслуживающими их, составляющей кредитную систему. Главным звеном кредитной системы являются банки, которые одновременно выступают и покупателями, и продавцами денежных средств. При этом акции банков по привлечению денежных средств представляют собой пассивные операции, а продажи и инвестирования - активные.

Активные операции банков осуществляются по принципам срочности, целевого характера, обеспеченности и платности кредита, а пассивные - это денежные средства, переданные в банк их владельцами для хранения на определенных условиях. Современная кредитная система включает, скажем, в Украине государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения, кооперативные, акционерные кредитные общества. Уже начинают финансово-кредитную деятельность финансово-производственные объединения, консорциумы, а также иностранные банки и физические лица.

Мировой опыт показывает, что наиболее эффективно себя зарекомендовала такая банковская система, состоящая из двухуровневых частей: на высшем уровне - центральный, или национальный банк, который наделяется монопольным правом выпуска денег в обращение и контроля за состоянием денежного обращения, и разветвленная система коммерческих специализированных банков. Может быть и другая структура, например, в США функцию центрального банка выполняет Федеральная резервная система, которая состоит из Совета управляющих и 12 федеральных банков. Последние, чтобы осуществлять контроль за всей денежной массой и не допускать инфляции, связанные жесткими соглашениями и пидкоряються приказам только Совета управляющих. В то же время эти 12 резервных банков выполняют функции центральных банков для отдельных территорий, на которых они размещены. Опыт функционирования Федеральной резервной системы является полезным для коренной реформы банковской системы. Ведь национальные банки теперь независимых государств также могли бы образовать межбанковский союз, на базе которого обеспечивать выполнение межгосударственных расчетов, устанавливать параметры регулируемой денежной массы, заменив, таким образом, единый центральный банк.

В основу функционирования резервной системы положен принцип жесткой денежной политики: чем меньше денег в обращении, тем лучше для общества. Именно резервная система способна эффективно обеспечить стабильность покупательной силы денежной единицы, соблюдение платежной дисциплины, стабильность финансово-банковской системы и доверие к ней. Поэтому перед резервной системой, которую формирует Украины, стоят задачи мобилизации резервов и накоплений, содержания и использования денежных ресурсов, обеспечения стабильности и жизнеспособности финансово-кредитных учреждений и рынков.

Банковская система Украины строится на двухуровневой основе:

Национальный банк Украины - высший уровень, все остальные банки и кредитные учреждения других типов - низкий уровень.

Национальный банк Украины как эмиссионный центр стал ведущим финансовым институтом. Что касается других банков он выступает банком банков, кредитором и регулятором кредитной системы, становится автономным органом управления денежно-кредитной системой. На ежегодных сессиях Верховной Рады Украины Национальном банке утверждаются лишь основы единой государственной денежно-кредитной политики, максимальные пределы денежной массы в обращении, основные направления процентной и валютной политики и методы ее регулирования.

Освобождаясь от операций с клиентами, Национальный банк взаимодействует со всей системой коммерческих банков. Он устанавливает соответствующие уровни их обязательных резервов, если необходимо, кредитует коммерческие банки резервными средствами, осуявляются операции на рынке ценных бумаг. Наряду с правами применения санкций, контроля за соблюдением коммерческими банками законодательства Национальный банк предоставляет им кредиты, покупает (продает) векселя и чеки, государственные ценные бумаги, иностранную валюту, обеспечивает хранение резервных фондов денежных знаков, драгоценных металлов и золотых запасов. Он представляет интересы Украины в отношениях с центральными банками других стран. Однако главным в деятельности Национального банка станет достижение таких стратегических задач:

во-первых, обеспечение стабильного, безинфляционного, сбалансированного развития украинской экономики;

во-вторых, проведение единой государственной политики в денежном обращении, кредитовании, организации межбанковских расчетов, координации деятельности банковской системы в целом;

в-третьих, определение курса гривны по отношению к валютам других стран;

в-четвертых, реализация монопольного права выпуска денег в обращение.

В состав Национального банка входят:

1) государственная Казна Украины, ее функцией является хранение резервных фондов национальных денежных знаков, накопления золотого запаса, драгоценностей и валютных запасов;

2) валютная биржа, где покупают и продают по свободным рыночным ценам иностранную валюту;

3) Внешнеэкономический банк, через который устанавливаются прямые корреспондентские связи с иностранными банками;

4) разветвленная сеть управлений, региональных отделений, расчетно-кассовых центров, и составляют "костяк" резервной системы. Вторую, условно низкую часть финансово-кредитной системы составляет разветвленная система коммерческих банков и их отделений, которые своей деятельностью доходят до любого товаропроизводителя и осуществляют все кредитные операции. Поэтому коммерческие банки выполняют функции аккумулирования временно свободных средств и предоставления их во временное пользование всем желающим. Они работают на принципах коммерческого расчета, то есть их функционирования предусматривает поиск эффективных операций, прибыльность, не замость от органов государственной власти в принятии решений по текущей банковской деятельности.

Коммерческие банки создают ассоциации, союзы и другие объединения для совершенствования собственной деятельности и защиты своих интересов. Правовым документом, позволяющим коммерческую банковскую деятельность, лицензия Национального банка Украины. По уставным фондом и способом его формирования коммерческие банки выступают в виде акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Их учредителями могут быть юридические и физические лица, но доля любого учредителя не должна превышать 35% уставного фонда.

Коммерческие банки бывают универсальными и специализированными, отраслевыми и региональными. Например, коммерческие банки универсального типа аккумулируют денежные средства населения, предприятий, организаций, осуществляющих денежные расчеты размещают кредитные ресурсы, предоставляющие традиционные банковские услуги, управляют денежно-кредитным обращением. В то же время универсальные банки не претендуют на монопольное положение в банковских операциях. Они в равных условиях конкурируют за выгодные депозитные ставки, свободный выбор клиентов. Коренным образом изменились отношения этих банков с предприятиями. В их основу положен партнерство, равноправие, степень риска и платежеспособность должника. С помощью кредита для должников такие отношения гарантируют широкие возможности быстро наращивать производство и получать дополнительную прибыль.

Итак по универсальным банками - будущее. В то же время их система будет дополняться многочисленными специализированными, кредитными, кооперативными, крестьянскими, инвестиционными, а также иностранными банками. К разветвленной и демонополизирована системы банков приобщаются пенсионные фонды, брокерские и лизинговые компании. Вполне уместными в такой системе будут и государственные банки, которые будут финансировать из государственного бюджета Украины средства на осуществление общенациональных проектов и программ.

Финансирование капитального строительства осуществляют долгосрочным кредитаминвестиционные банки. Они также финансируют реновацию основных фондов промышленных предприятий, транспорта, связи, а также жилищного, коммунального и культурно-бытового строительства. Существует ряд других специализированных банков.

Экспортно-импортный банк Украины, который начал свою деятельность с 1 января 1992, получил полномочия на финансирование и кредитование экспортно-импортных поставок товаров и других операций в соответствии с лицензией Национального банка Украины. Вскоре появятся Земельный банк с филиалами на местах, Ипотечный банк - для предоставления долгосрочных ссуд под залог за недвижимость. Свою сферу деятельности в рыночной экономике будут холдинговые компании, которые, приобретя контрольный пакет акций предприятий, будут контролировать их деятельность, выдавать кредиты под залог торговых и промышленных предприятий, организовывать производство на предприятиях, которые по соглашению с владельцами переданы им для управления.

Среди небанковских кредитно-финансовых учреждений особое место занимают страховые компании. Они способны мобилизовать чужие денежные ресурсы для вложения в ценные бумаги, а также для предоставления займов. К небанковских финансовых институтов принадлежит также ломбард, который предоставляет займы для личного потребления под залог движимого имущества. Для него характерно слишком высокий процент за кредит, и не всегда есть надежда выкупить заложенные вещи.

Таким образом, в Украине формируется разветвленная кредитная система, которая ликвидирует государственную монополию, рационально организует денежное обращение, а эмиссию денег приведет в соответствие с действием законов денежного обращения.

Кредитные деньги

Орудием кредита выступают кредитные деньги. Это - знаки стоимости, которые возникают и функционируют в обращении на основе кредита. Они, как и полноценные деньги, возникшие в процессе стихийного развития рыночных отношений, когда взаимное доверие субъектов рынка достигла такого уровня, что один из субъектов осмелился передать втором товар или другую стоимость под обязательство заплатить в майбутньом. Сам торговый оборот породил торговые деньги в форме долговой расписки, которые стали вращаться как средство обращения и платежа. Представителями кредитных денег является вексель, банкнота, чек и другие платежно-расчетные документы, связанные с оформлением и осуществлением кредитных операций.

Кредитные деньги имеют значительные преимущества перед бумажными. Они не обесцениваются, в обращении находятся определенное время, сокращают потребность в наличных наличных деньгах, уменьшают издержки обращения и ускоряют его. Расширение обращения кредитных денег делает денежный оборот значительно эластичнее, гибким и чувствительным к потребностям общественного производства.

Возникают кредитные деньги из функции платежа, в обращение выпускаются банками и не имеют принудительного вращения. С одной стороны, кредитные деньги обеспечены товарами, золотом, иностранной валютой и другими активами банков, а с другой - не имеют самостоятельной стоимости. Как и бумажные деньги, они являются лишь знаками стоимости, представителями полноценных денег и их заменителями в процессе обращения. Подобная двойственность кредитных денег не допускает отождествление их с бумажными. В отличие от последних они служат одновременно и знаками золота, и кредитными документами, выражающие реальные стоимостные отношения между кредиторами и должниками.

Орудием коммерческого

Загрузка...

Страницы: 1 2