Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...
Характеристика двухуровневой банковской системы Украины

Характеристика двухуровневой банковской системы Украины

Банк юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины (далее НБУ) совершать сделки, отнесены исключительно к банковским

1) прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;

2) открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондента, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них;

3) размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

Банк, кроме перечисленных, имеет право осуществлять следующие операции и сделки:

1) операции с валютными ценностями;

2) эмиссию собственных ценных бумаг;

3) организацию покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

4) осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);

5) предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

6) приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

7) лизинг;

8) услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;

9) выпуск, покупку, продажу и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;

10) выпуск банковских платежных карточек и осуществления операций с использованием этих карточек;

11) оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям.

При условии получения письменного разрешения НБУ банки также имеют право осуществлять следующие операции:

1) осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц;

2) осуществление выпуска, обращения, погашения (рони. Получение прибыли не является целью его деятельности. НБУ по итогам года в случае превышения сметных доходов над сметными расходами, утвержденными на текущий бюджетный год, вносит в Госбюджет Украины в следующем году за отчетным положительную разницу на покрытие дефицита бюджета, а превышение расходов над доходами возмещается за счет госбюджета следующего за отчетным года.

Сущность и назначение центрального банка конкретизируются в основных задачах, которые государство ставит перед банком, в функциях, которые государство ему делегирует, и в операциях, которые осуществляет центральный банк. Согласно Конституции Украины основной функцией НБУ является обеспечение стабильности денежной единицы Украины. То есть понимание задач НБУ как органа денежно-кредитного регулирования и института банковской системы следует связывать, с одной стороны, с реализацией основных стратегических целей регулирования (низкой инфляцией, экономическим ростом, высокой занятостью), а с другой с поддержанием стабильности и обеспечением эффективного функционирования банковских учреждений страны.

В целом Национальный банк выполняет следующие основные задачи:

1) определяет и проводит денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию национальной валюты Украины и организует ее обращение;

3) выступает кредитором последней инстанции для банков и организует систему рефинансирования;

4) устанавливает для банков правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, средств и имущества;

5) организует создание и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса;

6) определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками;

7) определяет направления развития современных электронных банковских технологий;

8) осуществляет банковское регулирование и надзор;

9) ведет Реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж, осуществляет лицензионныхнзування банковской деятельности и операций;

10) составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирование;

11) представляет интересы Украины в центральных банках других государств, в международных банках и других кредитных учреждениях;

12) осуществляет в соответствии с определенными специальным законом полномочий валютное регулирование, определяет порядок осуществления платежей в иностранной валюте, организует и осуществляет валютный контроль за коммерческими банками и другими кредитными учреждениями;

13) обеспечивает накопление и хранение золотовалютных резервов и осуществление операций с ними и банковскими металлами;

14) анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений;

15) организует инкассацию и перевозку банкнот, монет и других ценностей, выдает лицензии на право их инкассации и перевозки;

16) реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе Национального банка;

17) участвует в подготовке кадров для банковской системы Украины;

18) осуществляет иные функции в финансово-кредитной сфере в пределах своей компетенции.

Указанные конкретные задачи позволяют осуществить экономическую оценку базовых функций центрального банка. Традиционно их выделяют четыре (рис. 2.1).

Функция эмиссии наличных и организации денежного обращения связана с монопольным правом центрального банка на выпуск банкнот, которые являются единственным законным платежным средством, обязательным для приема в оплату долгов на территории данной страны. Сосредоточение этой функции в одном, уполномоченному на это кредитном институте страны, стало первоосновой деятельности центрального банка как такового в современном смысле этого понятия.

Функция «банка банков» заключается в кредитно-расчетном обслуживании центральным банком всех банковских учреждений страны. Указанная функция предусматривает деятельность центрального банка в качестве мижбан- кивского расчетного центра и кредитора других банковских учреждений. Дело в том,что центральные банки в большинстве стран не вступают в непосредственные взаимоотношения с предприятиями, организациями и населением, а влияют на экономические процессы опосредованно через систему коммерческих банков, осуществляя соответствующее обслуживание последних. Это обслуживание предусматривает применение следующих основных элементов функции "банка банков»: хранение резервов коммерческих банков; предоставление им краткосрочных кредитов для пополнения средств, которые временно не хватает; организация межбанковских расчетов в общенациональном масштабе; осуществление надзора и контроля за банковской деятельностью.

Функция «банкира правительства» заключается в организации центральным банком кредитно-расчетного обслуживания правительственных структур, а также в проведении операций, связанных с кассовым исполнением государственного бюджета, обслуживанием государственного долга и хранением золотовалютных резервов страны. Содержание кредитно-расчетного обслуживания государства определяется ведением центральным банком текущих счетов правительства, а также предоставлением краткосрочных и долгосрочных кредитов путем приобретения государственных ценных бумаг или, как исключение, прямого кредитования бюджетных расходов.

Реализация денежно-кредитной политики как функция центрального банка определяет, по сути, его месте и роли в рыночной системе организации хозяйственных процессов. Центральный банк принимает регулятивных мер в денежно-кредитной сфере с целью эффективного воздействия на хозяйственную активность, темпы экономического роста, сдерживания инфляции и обеспечения занятости рабочей силы. Основным объектом денежно-кредитного регулирования со стороны центрального банка является кредитная деятельность коммерческих банков, непосредственно сказывается на совокупной денежной массе, от объема которой, в свою очередь, зависит динамика основных показателей развития экономики. Собственно, сами меры, направленные на регулирование спроса и предложения на кредит, в итоге сказываются на динамике денежных агрегатов, поскольку все деньги в широком смысле этогопонятия имеют кредитную природу, а их источником являются кредитные операции банковской системы.

Несмотря на важность рассмотренных функций центрального банка, которые формируют своеобразный критериальный уровень для оценки развития верхнего уровня банковской системы и ее соответствия рыночным условиям двухуровневой организации деятельности кредитных учреждений страны, эти функции следует рассматривать в развитии.

Собственно, с принятием в марте 1991 года Верховной Радой Украины Закона «О банках и банковской деятельности», согласно которому на базе

Украинской республиканской конторы Государственного банка СССР был создан Национальный банк Украины, в нашем государстве начало функционирования центрального банка в рыночном понимании этого понятия. Однако, в отличие от развитых стран, где с принятием законодательных актов о создании центральных банков соответствующие функции окончательно закреплялись за определенным коммерческим банком, который уже исполнял их ранее, или передавались вновь института от других банковских учреждений, в Украине для деятельности центрального банка необходимо было закладывать новые основы, поскольку существующая до тех пор централизованная кредитная система, как и вся планово-управляемая экономика, не нуждались наличии института с функциями, присущими централ им банкам в странах с рыночной формой хозяйствования. В конце концов, успешное реформирование банковской системы в целом и создание центрального банка в частности в значительной степени зависели от эффективного выполнения им четырех базовых функций, которые собственно и определяют суть самого центрального банка.

Национальный банк для обеспечения выполнения возложенных на него функций осуществляет следующие операции:

1) предоставляет кредиты коммерческим банкам для поддержки ликвидности по ставке не ниже ставки рефинансирования НБУ и в порядке, им же определяется;

2) осуществляет дисконтные операции с векселями и чеками;

3) покупает и продает на вторичном рынке ценные бумаги в соответствии с действующим законодательством Украины;

4) открывает собственные корреспондентские и металлические счета в иностранных банках и ведет счета банков-корреспондентов;

5) покупает и продает валютные ценности с целью монетарного регулирования;

6) сохраняет, а также покупает и продает банковские металлы, драгоценные металлы и камни, памятные и инвестиционные монеты из драгоценных металлов на внутреннем и внешнем рынках без квотирования и лицензирования;

7) размещает золотовалютные резервы самостоятельно или через банки, уполномоченные им на ведение валютных операций, выполняет операции с золотовалютными резервами Украины с банками, рейтинг которых по международной классификации соответствует требованиям к первоклассным банкам не ниже категории А;

8) принимает на хранение и в управление государственные ценные бумаги или другие ценности;

9) выдает гарантии и поручительства в соответствии с положением, утвержденным Советом Национального банка;

10) ведет счет Государственного казначейства Украины без оплаты и начисления процентов;

11) выполняет операции по обслуживанию государственного долга, связанные с размещением государственных ценных бумаг, их погашением и выплатой дохода по ним;

12) ведет лицевые счета работников Национального банка;

13) ведет счета международных организаций;

14) осуществляет бесспорное взыскание средств со счетов своих клиентов в соответствии с законодательством Украины, в том числе по решению суда.

Национальный банк вправе осуществлять и другие операции, необходимые для обеспечения выполнения своих функций.

Высшим руководящим органом Национального банка является Совет Национального банка

1) в соответствии с общегосударственной программы экономического и социального развития разрабатывает Основные принципы денежно-кредитной политики и вносит их Верховной Раде для информирования, осуществляет контроль за выполнением Основных принципов денежно-кредитной политики;

2) осуществляет анализ влияния денежно-кредитной политики Украины на состояние социально-экономического развития страны и разрабатывает предложения по внесення соответствующих изменений в нее;

3) утверждает Регламент Совета Национального банка Украины;

4) утверждает смету доходов и расходов НБУ и представляет Верховной Раде и Кабинету Министров Украины (КМУ) до 1 сентября текущего года прогнозируемые сведения о сальдо сметы для включения в проект Госбюджета Украины на следующий год;

5) принимает решение об увеличении размера уставного капитала Национального банка;

6) определяет аудиторскую компанию для проведения проверки Национального банка, рассматривает аудиторское заключение и утверждает бухгалтерский баланс НБУ, публикует в официальных печатных средствах массовой информации;

7) утверждает ежегодно до 1 июля отчет о выполнении сметы Национального банка и распределении прибыли за отчетный бюджетный год;

8) утверждает решения Правления Национального банка об участии в международных финансовых организациях;

9) вносит рекомендации Правлению Национального банка в пределах разработанных Основных принципов денежно-кредитной политики в отношении

• методов и форм прогнозирования макропоказателей экономического и социального развития Украины, а также денежно-кредитной политики;

• отдельных мер монетарного и регулятивного характера и их влияния на экономическое и социальное развитие Украины;

• политики курсообразования и валютного регулирования;

• развития банковской системы и отдельных нормативных актов по вопросам банковской деятельности;

• совершенствование платежной системы;

• других вопросов, отнесенных законом к компетенции Совета НБУ;

10) вносит рекомендации КМУ относительно влияния политики государственных заимствований и налоговой политики на состояние денежно-кредитной сферы Украины;

11) с целью обеспечения выполнения Основных принципов денежно-кредитной политики имеет право применения отлагательного вето на решения Правления Национального банка по вопросам:

а) диверсификации активов Национального банка и их ликвидности;

б) лимитов позабалАнсова обязательств;

в) формирования резервов, покрытия финансовых рисков;

г) порядка отчислений доходов в Государственный бюджет Украины;

г) минимального размера золотовалютных резервов;

д) по другим вопросам, отнесенным к ее компетенции.

Коммерческие банки в Украине могут функционировать как универсальные или как специализированные. По специализации банки могут быть (рис. 2.2):

Коммерческие банки + + Т + 1

сберегательные инвестиционные ипотечные расчетные

Рис 2.2. Виды коммерческих банков по специализации

Банк самостоятельно определяет направления своей деятельности и специализацию по видам операций. Национальный банк Украины осуществляет регулирование деятельности специализированных банков через экономические нормативы и нормативно-правовое обеспечение осуществляемых этими банками операций.

Банк приобретает статус специализированного банка в случае, если более 50 процентов его активов являются активами одного типа. Банк приобретает статус специализированного сберегательного банка в случае, если более 50 процентов его пассивов являются вкладами физических лиц.

Банки в Украине создаются в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка, причем законодательство о хозяйственных обществах распространяется на банки в части, не противоречащей Закону о банках и банковской деятельности.

Банки могут быть государственными, когда сто процентов уставного капитала принадлежит государству. Такой банк учреждается по решению КМУ. При этом в законе о Государственном бюджете Украины на соответствующий год предусматриваются расходы на формирование уставного капитала государственного банка. Правительство обязано получить положительное заключение НБУ по поводу намерения основания государственного банка.

Государство осуществляет и реализует полномочия собственника в отношении акций (паев), которые ей принадлежат в уставном капитале государственного банка, через соответствующие органы управления.

Наблюдательный совет является высшим органом управления государственного банка, который осуществляет контроль за деятельностью правлиння банка с целью сохранения привлеченных во вклады денежных средств, обеспечения их возвращения вкладчикам и защиты интересов государства как акционера государственного банка и другие функции, определенные настоящим Законом.

Кооперативные банки создаются по принципу территориальности и делятся на местные и центральный кооперативные банки. Минимальное количество участников местного (в пределах области) кооперативного банка должно быть не менее 50 человек. Участниками центрального кооперативного банка являются местные кооперативные банки.

В функции центрального кооперативного банка принадлежат централизация и перераспределение ресурсов, аккумулированных местными кооперативными банками, а также осуществление контроля за деятельностью кооперативных банков регионального уровня.

Органы управления кооперативных банков является такими же, как и других форм собственности.

Уставный капитал кооперативного банка делится на паи. Уровень минимального размера уставного капитала кооперативного банка устанавливается НБУ. Каждый участник кооперативного банка независимо от размера своего участия в капитале банка (пая) имеет право одного голоса. Прибыли или убытки кооперативного банка по результатам финансового года распределяются между участниками пропорционально размеру их пая.

Банки имеют право создавать банковские объединения следующих типов: банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа. Банки могут быть участниками промышленно-финансовых групп с соблюдением требований антимонопольного законодательства Украины.

Банковское объединение создается по предварительному согласию Национального банка Украины и подлежит государственной регистрации путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков.

Освещая количественную и структурную характеристику банков Украины, целесообразно использовать данные рисунка 2.3, где приведена эта информация. В 2002 году количество банков, внесенных в Государственный реестр, уменьшилась

с 189 до 182. В то же время увеличилось количество действующих банков, юют лицензию НБУ на осуществление банковских операций, с 152 до 157.

Из них 136 банков акционерные общества (в том числе: 94 открытые, среди которых 2 банки государственные; 42 закрытые), 21 банк общества с ограниченной ответственностью. С иностранным капиталом создано 20 банков (12,7% от общего количества действующих банков), в том числе 7 банков (4,5%) со 100-процентным иностранным капиталом.

В течение 2002 года из Государственного реестра изъято 12 банков, в том числе 10 в связи с ликвидацией, 2 в результате реорганизации. Было зарегистрировано 5 новых банков. Количество филиалов за год увеличилось

Загрузка...

Страницы: 1 2