Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...
Кредитная система

Кредитная система

План

1. Понятие и структура кредитной системы

2. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения

Понятие и структура кредитной системы

Кредитная система это совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают из необходимости мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, государства и населения и использование этих средств на условиях возвратности и платности для удовлетворения экономических и социальных потребностей общества.

Кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределения денежных средств. Распределение функций между звеньями кредитной системы объективно обусловлено различиями в методах и средствах деятельности и различным значением в процессе воспроизводства капитала.

Как правило, кредитная система имеет три составляющие: центральный банк, банковские учреждения и небанковские кредитно-финансовые институты.

В банковские учреждения относятся: коммерческие банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, земельные банки, почтово-чековые банки, торговые банки, которые являются главным звеном кредитной системы.

Роль лидера среди них отводится коммерческим банкам, осуществляющим преимущественно кредитования промышленности и торговли. Например, в США на коммерческие банки приходится около 40% активов кредитно-финансовых учреждений страны. Деятельность коммерческих банков дополняют операции специализированных банковских учреждений, осуществляют, как правило, кредиторской вание на льготных условиях малодоходных и рискованных отраслей экономики (сельского хозяйства, жилищного строительства, малого бизнеса и внешней торговли).

Кредитная система включает также небанковские финансовые учреждения, которые осуществляют финансирование производства и долгосрочное кредитование предприятий и государства.

Представителями небанковских кредитно-финансовых институтов являются:

• дрнки.

Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения

В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов развитых стран важную роль стали играть специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли важное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, строительные общества, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важным поставщиком заемного капитала.

Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные предпосылки: рост доходов населения в развитых странах, активное развитие рынка ценных бумаг, предоставление этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, у специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды), в отличие от банков, могут аккумулировать денежные сбережения на длительные сроки, а значит осуществлять долгосрочные инвестиции.

Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи. Указанные институты ведут острую конкуренцию между собой как за привлечение денежных средств, так и в сфере кредитных операций.

Инвестиционные компании осуществляют кредитование малых и средних фирм. их инвестиционные программы рассчитаны, как правило, на недолгий период и осуществляются в небольших масштабах в отличие от инвестиционных банков. Инвестиционные компании бывают двух видов: открытого и закрытого типа. В первом случае инвестиционные компании обязуются выкупить свои акции у акционеров, во втором нет.

Финансовые компании осуществляют кредитованиемния клиентов путем покупки их долговых обязательств. Среди финансовых компаний важное место занимают холдинг-компании. Покупка обязательств позволяет им держать крупные пакеты акций компаний и осуществлять контроль за их деятельностью. К финансовым компаниям относятся и кредитные учреждения, обслуживающие оптовую и розничную торговлю, в частности, действующие в сфере потребительского кредита.

Пенсионные фонды создаются фирмами для выплаты пенсий работникам и служащим. Создание таких фондов позволяет уменьшить налоговые платежи фирмы и использовать их для покупки акций других компаний, обеспечивает укрепление финансовой мощи данной компании. В западных странах пенсионные фонды создаются частными и государственными корпорациями, фирмами и предприятиями для выплат пенсий и пособий работникам и служащим. Средства этих фондов образуются за счет взносов работников, служащих, предприятий, а также доходов от инвестиций самых пенсионных фондов. В пенсионных фондах западных стран аккумулируются значительные средства, которые инвестируются преимущественно в акции акционерных компаний как на национальном, так и на международном рынках ссудных капиталов. Профсоюзные фонды являются самостоятельным звеном западной кредитной системы. Правительство поощряет развитие пенсионных фондов, так как часть их резервов размещается в краткосрочные и долгосрочные ценные бумаги.

В Украине существует пенсионный фонд, до провозглашения независимости был отделением пенсионного фонда Советского Союза. Средства пенсионного фонда формируются за счет обязательных срочных вкладов предприятий, учреждений и организаций, лиц, занимающихся индивидуальной деятельностью, в том числе на основании индивидуальной (кооперативной) аренды или в личном крестьянском хозяйстве, обязательных срочных вкладов граждан, средств, направленных на выплату пенсий военнослужащим срочной службы и лицам, входящим в органы внутренних дел и национальной безопасности. Этот фонд включает средства на финансирование выплаты пособия по уходу за детьмидо достижения ими возраста от 1,5 до 6 лет, предусмотренных централизованными программами.

В бюджет пенсионного фонда направляются и добровольные взносы предприятий, организаций и граждан, другие денежные поступления.

Особенно многочисленной группой являются сберегательные учреждения. Сберегательные кассы это государственные учреждения, принадлежащих местным органам власти (муниципалитетам) или создаются при государственных почтовых учреждениях. Они привлекают вклады мелких вкладчиков, покупая на них облигации государственных займов. Так, например, в США существуют три вида сберегательных учреждений: сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации и кредитные союзы.

Особенностью сберегательных банков является то, что они покупают ценные бумаги (облигации государственных и местных органов власти). Сберегательные банки могут быть собственностью клиентов (взаемоощадни банки) или функционировать как акционерные общества (фондовые сберегательные банки). В США существуют также гарантийные сберегательные банки, вкладчики которых или получают стабильный процент по вкладам ( «обычные вкладчики»), или процент, колеблется в зависимости от результатов деятельности банка ( «специальные вкладчики»).

ссудо-сберегательные ассоциации продают сертификаты своим клиентам. Они принимают на свои счета сберегательные вклады и другие чековые депозиты и выдают ссуды под залог недвижимости. Ссудо-сберегательные ассоциации могут быть организованы или как кооперативы (взаимные компании), или как акционерные общества (фондовые компании).

Кредитные союзы являются разновидностью кооперативов, создаваемых отдельными группами населения с целью объединения средств для решения практических проблем. Кредитные союзы создаются на паях для краткосрочного кредитования их участников (для строительства или ремонта дома, покупки автомобиля и т.п.).

Страховые компании осуществляют страхование жизни или имущества. В нашей стране существует имущественное и личное страхование. Имущественное страхование различают в зависимости от категории и вида застрахованного имущества страхование строений и сооружений, сельскохозяйственныйх культур и животных, средств автотранспорта и рыболовных судов, домашнего имущества и тому подобное.

Личное страхование разделяют на страхование жизни, которое включает смешанное страхование, страхование детей, брачное, страхование пенсий, в случае смерти и потери трудоспособности (пожизненное и на определенный срок), страхование от несчастных случаев, в котором различают личное страхование, страхование по счет предприятий и организаций, страхование пассажиров.

Средства страховых организаций состоят из уставного фонда, текущих поступлений от страховых операций и фондов специального назначения.

По мере развития в нашей стране рыночных отношений возникают новые формы страхования, альтернативные государственному. По аналогии с западными государствами образуются страховые компании, которые бывают двух видов: акционерные и взаимные.

Средства акционерной страховой организации формируются путем объединения индивидуальных капиталов отдельных предприятий, организаций и частных лиц. При создании акционерного общества каждый акционер должен внести определенную сумму денег. Участие отдельного акционера в акционерной компании выражается во владении им акциями, которые дают право на получение пропорциональной доли дохода. Акционерные компании в отличие от взаимных применяют твердые тарифы.

Взаимные страховые компании составляют собой кооперативную форму организации. их капитал образуется за счет платежей отдельных лиц. Каждый застрахован согласно правилам организации компании становится частичным ее совладельцем. Тарифы взаимных компаний выше, чем в акционерных. Капитал этих компаний образуется за счет продажи полисов, которые дают право на участие в прибылях. Каждый застрахованный вносит страховые платежи в зависимости от допустимой суммы убытков компании. Если в результате осуществления страховых операций у компаний остается прибыль, он распределяется между ее членами или направляется на счет будущих платежей или увеличение страховой суммы.

В Украине в небанковские кредиаються на хранение или под залог для получения займа, осуществляется по договоренности сторон, а изделия из драгоценных металлов по государственным расценкам. Для развития своих операций ломбарды могут пользоваться банковским кредитом.

Литература

1. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 № 2121 III // Правительственный курьер. & Mdash; 2001 №8. & Mdash; 17 января.

2. Закон Украины «О ценных бумагах и фондовой бирже» от 14 октября 1992 № 2680 XII // Законы Украины. & Mdash; 1999 Т.2. & Mdash; С 3 17.

3. Александрова Н.Н., Кирейцев ґ.ґ, Маслова С.А. Деньги. Финансы. Кредит Учеб. пособие. & Mdash; Житомир: ЖГП, 2001. 312 с.

4. Гетман В. Банковская система Украины: деятельность и проблемы // Банковское дело. & Mdash; 1995 № 1.

5. Деньги и кредит / Авт. кол. под рук. M.I. Савлука. & Mdash; М .: Просвещение, 1992.

6. Деньги, кредит, банки / Авт. колл. под рук. Г.И. Кравцовой. & Mdash; Минск: Меркованне. 1994 270 с.

7. Мороз. А.М. Достаточно в экономике Украины платежных средств? // Вестник НБУ. & Mdash; 1996. № 3.

8. Основы банковского дела / Авт. колл .; Под ред. А.Н. Мороза. & Mdash; К .: Либра, 1994. 330 с.

9. Федоренко В.Н., Федоренко А.В. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. & Mdash; М .: «Высшая школа», 1989. 288 с.

10. Ющенко В.А. Банковская система Украины в рыночной экономике // Экономика Украины. & Mdash; 1994 № 3.

Загрузка...