Реферат на тему:


Воспользуйтесь поиском к примеру Реферат        Грубый поиск Точный поиск






Загрузка...
Динамика кредитного процесса

Динамика кредитного процесса

План

1. Динамика кредитного ироцесу

2. Особенности консорциумного кредитования

В зарубежной банковской практике можно выделить два основных метода кредитования. Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предоставлении займа решается каждый раз в индивидуальном порядке. Заем предоставляется на срок в несколько недель, месяцев или лет и связана с потребностями заемщика в денежных средствах для финансирования целевой потребности. В общем объеме банковских кредитов доля займов субъектам предпринимательской деятельности превышает 80%, что свидетельствует об их значимость.

Второй метод кредитования заключается в предоставлении банком заемщику кредита в пределах заранее определенного лимита кредитования на определенный период времени на покрытие его потребности в краткосрочных фондах финансирования (кредитная линия). Для банка открыть кредитную линию для заемщика означает взять на себя определенное внебалансовое обязательства о предоставлении денежных средств.

В современных условиях коммерческие банки преимущественно используют метод индивидуального подхода к клиенту при выдаче каждой отдельной ссуды, а метод открытия кредитной линии практикуют в отношениях с заемщиками, которые имеют высокий кредитный рейтинг.

Метод кредитования, который включает организационные и технические условия кредитования, обусловливает форму ссудного счета. Форма ссудного счета определяет режим функционирования счета, то есть порядок документального оформления операций по выдаче и погашению кредита и их отражения в учетных регистрах. Для проведения операций по кредитованию банк может открыть заемщику простой (отдельный) ссудный счет, специальный ссудный счет и текущий счет с правом на овердрафт.

Простой ссудный счет используется в банковской практике для отображения кредитных операций как при выдаче разовой ссуды на целевую потребность, так и при предоставлении займов траншами в пределахкредитной линии. Каждая ссуда может быть выдана только при наличии документа, содержащий разрешение на ее выдачу. Погашение займа осуществляется с текущего счета заемщика по его собственные средства. Предприятию может быть открыто несколько простых ссудных счетов. Это зависит от количества видов кредитов, которые он получает в банке.

Специальный ссудный счет применяется, когда заемщик испытывает постоянную или сезонную потребность в заимствовании средств. Счет открывается на весь период кредитования на основании разрешительного документа, но для выполнения операции по выдаче займа специальный документ не нужен. Операции по выдаче кредита осуществляются путем уплаты денежно-расчетных документов непосредственно из специального ссудного счета. Кредит погашается или плановыми платежами с текущего счета или через использование срочного обязательства с условными сроками погашения. Применение специального ссудного счета возможно также при кредитовании по кредитной линии.

Текущий счет с правом на овердрафт открывается заемщикам, которые заключают с банком специальное соглашение для получения такого вида займа, как овердрафт. Право использования овердрафта предоставляется только надежным клиентам. В соглашении банк определяет максимальную сумму овердрафта, или, другими словами, лимит по овердрафту, цель займа, его продолжительность, условия предоставления кредита и порядок его погашения.

Потребность в банковском овердрафту в прибыльных предприятий может возникнуть из-за того, что он является дополнительным источником финансирования, которое позволяет обеспечить непрерывность платежного оборота; овердрафт предоставляется автоматически при отсутствии у предприятия средств на текущем счете путем осуществления его платежей.

Выдача займа осуществляется с отдельного ссудного счета по овердрафту путем уплаты денежно-расчетных документов. На погашение задолженности по этому счету направляются все суммы, зачисленные на текущий счет предприятия. Таким образом, по сути, этот счет фЭнни размера процентной ставки учитывают следующие факторы: размер базовой процентной ставки (ставки рефинансирования), установленной банком; стоимость привлечения кредитных ресурсов на рынке ссудных капиталов; соотношение спроса и предложения на кредит; уровень риска, присущий данному кредиту; размер и срок погашения ссуды; уровень расходов банка, связанных с оформлением кредита и осуществлением контроля за его погашением; перспективы развития экономики (прежде всего инфляционного процесса).

Со своей стороны заемщик, осуществляя переговоры о получении кредита, оценивает, прежде всего, размер прибыли, может получить от осуществления коммерческой сделки, при предложенном банком уровне процентной ставки за кредит. Для этого он создает технико-экономическое обоснование или бизнес-план на совершение сделки. Эти документы должны тщательно анализироваться банком. Не менее важными факторами для заемщика является доступность кредита и уровень процентных ставок в других банках.

В случае изменения учетной ставки условия договора могут пересматриваться и изменяться только на основании взаимного согласия кредитора и заемщика.

Для кредитов, предоставляемых в иностранной валюте, необходимо учитывать также процентные ставки, действующие на международных рынках капиталов.

Заемщик, получает одноразовый кредит на приобретение товаров или на оплату товарно-материальных ценностей в рамках действующего за- ства по контрактам, соглашениям, предоставляет в банк копии этих контрактов и соглашений и другие документы, касающиеся мероприятия, поступлениями от которого предполагается погашение кредита.

Заемщик, обращается в банк за получением кредита на строительство объектов для хранения и переработки сельскохозяйственной продукции, производства товаров народного потребления и т.д., предоставляет в банк проект строительства (реконструкции) предприятия, соответствует установленным законодательством санитарно-гигиеническим, экологическим и другим нормам, а также выводы экспертов по проектно-сметнойой документации, подтверждающие соблюдение установленных норм, и другие документы (договор со строительной организацией, технико-экономическое обоснование, графики выполнения работ), которые необходимы для кредитования.

Заемщик, получает кредит на расходы, не перекрываются поступлениями в течение календарного года, предоставляет прогнозные расчеты необходимости в краткосрочном кредите в год с ежеквартальной разбивкой.

Коммерческий банк анализирует, изучает деятельность потенциального заемщика, определяет его кредитоспособность, прогнозирует риск невозврата кредита и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении кредита.

Необходимые сведения о заемщике и информация, полученная банком при оформлении кредита, систематизируется в кредитном деле заемщика.

Документы, хранящиеся в этом деле, группируются следующим образом:

• материалы по предоставлению кредита (кредитный договор, долговые обязательства, гарантийные письма и т.д.);

• финансово-экономическая информация (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, бизнес-планы и т.д.);

• материалы о кредитоспособности заемщика (справки, полученные от других банков, запросы, переписка, отчеты аудиторских фирм и т.д.).

Кредиты предоставляются субъектам хозяйственной деятельности в безналичной форме, путем уплаты платежных документов с ссудного счета как в национальной, так и иностранной валюте в порядке, определенном действующим законодательством и нормативными актами НБУ, или путем перечисления на расчетный счет заемщика, если иное не предусмотрено кредитным договором, а также в наличной форме для расчетов с сдатчиками сельскохозяйственной продукции и в других случаях, предусмотренных действующим законодательством и нормативно-правовыми актами НБУ.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются коммерческими банками при условии мобилизации ими валютных ресурсов на соответствующий срок. При этом допускается частичное или полное преобразование кредитных средств в гривнена межбанковском валютном рынке Украины или в другую иностранную валю- ту на межбанковском валютном рынке Украины или на международных валютных рынках в соответствии с условиями заключенных кредитных договоров.

Погашение кредита и начисленных по нему процентов (комиссий) осуществляется заемщиком с текущего или валютного счетов. Если расчетный счет заемщика открыт в другом банке, погашение долга по кредиту и уплата процентов осуществляются платежными поручениями заемщика, а при условии признания долга заемщиком платежной требованием банка в установленном действующим законодательством порядке. В случае невозможности заемщиком погасить долг он взимается с гарантов (поручителей) в порядке, установленном действующим законодательством.

Погашение задолженности по кредиту и процентов за пользование осуществляется в очередности, устанавливаемой сторонами при заключении соглашения о предоставлении кредита с учетом действующего законодательства.

Отсрочка погашения кредита с повышением процентной ставки осуществляется банком в исключительных случаях, при возникновении у заемщика временных финансовых затруднений из-за непредвиденных обстоятельств при условии принятия заемщиком соответствующие меры по их устранению. Эта отсрочка должно быть оформлено дополнительным договором между заемщиком и банком, который является неотъемлемой частью кредитного договора.

Банк осуществляет контроль за выполнением заемщиком условий кредитного договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением. При этом банк в течение всего срока действия кредитного договора поддерживает деловые контакты с заемщиком, обязан проводить проверки состояния сохранности заложенного имущества, должно быть предусмотрено кредитным договором. В случае выявления фактов использования кредита не по целевому назначению банк имеет право досрочно расторгнуть кредитный договор, является основанием для взыскания всех средств в пределах обязательств заемщика по кредитному договору в порядке, установленном действующимзаконодательством.

В случае несвоевременного погашения долга по кредиту и уплаты процентов (комиссий), при отсутствии договоренности об отсрочке погашения кредита, банк имеет право на применение штрафных санкций в пределах, предусмотренных договором.

В кредитных соглашениях предусматривается ответственность заемщика за несвоевременный возврат кредита и процентов за его пользование и банка за несвоевременное перечисление валюты кредита в виде взыскания пени, устанавливается по соглашению сторон.

Также в кредитных договорах предусматривается ответственность заемщика за использование не по целевому назначению кредитов в виде взыскания с заемщика штрафа в размере не менее 25 процентов от размера использованного не по назначению кредита в порядке, установленном действующим законодательством.

Коммерческие банки обязаны в каждом случае невозврата кредита и начисленных процентов за пользование кредитом решать вопрос о взыскании задолженности в установленном действующим законодательством порядке, а в случае невозможности взыскания нарушать в суде дело о банкротстве.

Особенности консорциумного кредитования

С целью аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и иностранной валюте для осуществления кредитования программ со значительными объемами, уменьшения кредитных рисков, соблюдения нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика коммерческие банки могут объединяться в консорциумы.

Банковские консорциумы это временные объединения банков, которые создаются для координации действий при проведении разного рода банковских операций или для кредитования одной, но крупной сделки и основанные банками на паритетных началах.

Консорциумы на постоянной основе могут создаваться для проведения операций на валютных рынках или для крупномасштабных лизинговых и факторинговых операций на рынках ссудных капиталов. При дальнейшем развитии рыночных отношений банковские консорциумы могут стать стабильнимы объединениями банков для совместного выполнения не только кредитных, поручительских или гарантийных операций, но и операций с ценными бумагами на фондовом рынке.

Банки объединяются для оказания консорциумного кредита на взаимовыгодных договорных условиях. Банковские консорциумы для предоставления кредитов могут создаваться с целью объединения кредитных ресурсов, диверсификации кредитного риска, поддержание ликвидности баланса банка.

Создание консорциума банков оформляется путем заключения соответствующего договора. Количество участников консорциума не ограничивается.

Координирует действия участников консорциума главный банк (лидер), который представляет интересы консорциума, но действует в пределах полномочий, которые получает от других участников консорциума. За организацию консорциума главный банк получает специальное вознаграждение, кроме процентов и комиссионных, покрывающих его непосредственные расходы.

Банком-координатором, как правило, выступает банк, обслуживающий клиента, и которому для реализации проекта необходимы средства в значительных объемах. Каждый член консорциума автономно оценивает эффективность проекта и определяет условия участия в нем или может предлагать свой вариант проведения той или иной операции, для которой создается консорциум. На основании этих предложений определяются общие скоординированные действия, которые предусматриваются в консорциумном договоре.

Члены консорциума несут солидарную ответственность перед заемщиками.

Основой правовых взаимоотношений членов консорциума являются обязательства, возникающие на основании заключенного консорциумного договора.

В договоре констатируется факт создания консорциума, определяются его участники, консорциумное участие каждого банка (квоты, соотношение собственности), цель, представительство и руководство консорциума, обязанности, права и ответственность участников, формы имущественной и иной ответственности, финансовые условия консорциумного соглашения, обязательства членов консорциума по головного банка (сумма взносов или процентов и комисийних за организацию консорциума).

В договоре обязательно предусматриваются условия прекращения действия консорциумного соглашения.

В консорциумной сделке могут участвовать не только несколько банков, но и несколько заемщиков, имеющих причастность к западу, что кредитуется.

Консорциумы кредиты основываются на тех же принципах, что и другие виды банковских кредитов, меняются только механизм аккумуляции кредитных ресурсов и процедура предоставления кредитов.

Предоставление консорциумного кредита консорциумом осуществляется на общих основаниях с соблюдением банками-участниками экономических нормативов.

Заемщик, желающий получить кредит в крупном размере, может самостоятельно определить банк, который берет на себя обязательства по организации банковского консорциума и выполнения функций главного банка, в кредитном соглашении. Как правило, главным банком определяется один из крупных банков с достаточными пассивами, имеющий опыт проведения кредитных операций, налаженные связи с кредитными и финансовыми учреждениями, квалифицированных работников и пользуется высокой репутацией в банковских кругах.

Условием принятия банков к членам консорциума согласие на минимальный размер участия, который зависит от объемов кредита, предоставляемого заемщику, и степени риска по данной сделке. Чем больше риск по проекту, кредитуется, тем большее количество банков может участвовать в консорциуме. Тем самым уменьшается риск для каждого банка.

Главный банк выполняет следующие функции посредника между заемщиком и банками-участниками

• ведение переговоров об условиях кредитного соглашения как с заемщиком, так и с банками-участниками;

• изучение предложенного к кредитованию проекта и связанного с проведением этой операции риском;

• разработка и согласование кредитного соглашения;

• получение от банков-участников средств в размере доли их участия и предоставления их заемщику;

• получение от заемщика средств на уплату основного долга и процентаоткив, комиссионных, распределение их между банками-участниками;

• согласование условий кредитной операции между членами консорциума и заемщиком;

• контроль за выполнением условий кредитного соглашения между кредиторами и заемщиком, а также по распределению прибыли и убытков;

• распространения между банками-участниками финансовых отчетов информации заемщику.

Для получения консорциумного кредита заемщик готовит и подает главном банке, как правило, следующие документы:

• ходатайство на получение кредита с указанием характера деятельности, финансового состояния заемщика;

• данные о цели и назначения кредита;

• срок, в течение которого планируется пользование кредитом;

• сроки пользования кредитом по периодам (если кредит предоставляется не за один раз);

• технико-экономическое обоснование проекта, может быть прокре- дитований;

• информацию о гаранте;

• другие документы, необходимые для принятия решения о кредитовании.

Кредитные взаимоотношения между консорциумом и заемщиком регулируются кредитным соглашением, подписывается всеми участниками.

Консорциумный кредитное соглашение должно включать следующие основные статьи:

• список участников консорциумноьи соглашения;

• сумма и срок пользования кредитом;

• периодичность и порядок предоставления кредитов;

• процентная ставка, порядок начисления и уплаты процентов;

• сроки и сумма взносов в счет погашения долга;

• условия досрочного погашения;

• порядок компенсации заемщиком возможного увеличения стоимости проекта;

• условия досрочного взыскания задолженности по предоставленным кредитам;

• порядок начисления и уплаты штрафных санкций за задержку возврата кредита;

• санкции за нарушение условий кредитного соглашения;

• порядок взыскания и размер всех видов комиссий и расходов;

• механизм кредитования;

• подписи и печати всех участников сделки.

После подписания кредитнаяконсорциумное соглашение приобретает юридическую силу и является обязательным для выполнения всеми участниками сделки.

После заключения кредитного соглашения главный банк консорциума аккумулирует средства банков-участников и начинает кредитования заемщика в порядке, предусмотренном кредитным договором.

Кредит может предоставляться банковским консорциумом следующим образом:

• с помощью аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке;

• путем гарантирования общей суммы кредита главным банком или группой банков, а кредитование осуществлять по мере возникновения потребности в кредите;

• путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков к участию в консорциумной сделке.

Банковские консорциумы для предотвращения риска невозврата кредитов могут не только совершенствовать механизм кредитования, но и требовать от заемщика предоставления гарантийных обязательств других банков, государственных учреждений, Правительства, а также страхование риска невозврата кредитов.

В случае если члены консорциума и заемщик находятся в разных регионах Украины, консорциум может использовать банк заемщика или один из филиалов банка-участника, находящегося в этом регионе, для кредитования консорциумного соглашения и осуществления контроля за целевым использованием средств и своевременным погашением кредитов .

В случае наступления сроков погашения обязательств заемщик возвращает кредиторам не только сумму ссуды и проценты за кредит, но и возмещает все расходы, связанные

Загрузка...

Страницы: 1 2